Профессионализм и компетентность
НБУ разъяснил, какие документы могут подтвердить резидентность лица, осуществляющего валютно-обменную операцию
Как известно, согласно ст. 6 Декрета КМУ «15-93 Про систему валютного регулювання і валютного контролю » от 19.02.93 г. № 15-93 физические лица — резиденты имеют право как покупать, так и продавать наличную иностранную валюту. Физические лица — нерезиденты имеют право только продавать наличную иностранную валюту. Для соблюдения указанной нормы необходимо выяснять резидентность лица, которое осуществляет валютно-обменную операцию.
В целях совершенствования действующего механизма идентификации лица, осуществляющего операцию с наличной иностранной валютой, и установления действенного контроля за значительными объемами наличных операций в иностранной валюте Правлением НБУ принято постановление от 11.08.2011 г. № 278 Про затвердження Змін до Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України (вступило в силу с 23.09.2011 г.), которым внесены изменения в Инструкцию о порядке организации и осуществления валютно-обменных операций на территории Украины, утвержденную постановлением Правления НБУ от 12.12.2002 г. № 502 Про затвердження Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України та змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України (далее — Инструкция № 502).
Изменениями, в частности, установлено, что банк (финансовое учреждение) должен осуществлять валютно-обменные операции при условии предъявления документа, удостоверяющего личность. Работник банка (финансового учреждения) обязан обеспечить хранение копий страниц документа, удостоверяющего личность, в документах дня.
В целях практического применения норм обновленной Инструкции № 502 НБУ в письме от 28.09.2011 г. № 28-211/3864-11318 Щодо практичного застосування норм Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України разъяснил, какие документы могут подтвердить резидентность лица, осуществляющего валютно-обменную операцию. Так, резидентность подтверждается:
- — для физического лица — резидента — паспортом гражданина Украины, паспортом гражданина Украины для выезда за границу без отметки, подтверждающий постоянное проживание за границей, удостоверением лица без гражданства для выезда за границу, выданным в Украине, удостоверением беженца, выданным в Украине, национальным паспортом гражданина другого государства с отметкой о наличии разрешения на постоянное жительство вместе с видом на постоянное жительство;
- — для физического лица — нерезидента — национальным паспортом гражданина другого государства, паспортом гражданина Украины для выезда за границу с отметкой в паспорте о постоянном проживании за границей.
Грамотно и профессионально, по-деловому, без пиара и заносчивости, компетентно и индивидуально. Юридические услуги и результат.
...
